Ф-ма, търг. представител на Еконт, отразява сумите, получени от клиенти за извършени куриерски услуги по отделен департамент на касовия си апарат, но сумите от наложените платежи, не се отразяват никъде.Всеки ден почти тези суми се превеждат по б.с/ка на Еконт.
? ми е :Как да се осчетоводят тези суми от наложените платежи, които минават през б. с/ка на ф-мата, търг. представител?
Моля за съвет? Благодаря!

Счетоводните записвания предполагам са:
Дебит 411
а) когато се донасят парите в брой
501/411
б) в случай на получени по банка
503/499
499/411
Където 499 е партида на куриера. С него определено има договор и това е разчет. Написаното във фактурата "плащане в брой" не касае посредника, а клиента.