Открих си грешка, допусната поради незнание. Имам фактура за услуга от чуждестранна фирма за м. 05.2010 г без ДДС, която съм осчетоводила и е влязла в ДДС дневника без право на данъчен кредит. Трябвало е да съставя протокол по чл. 117 и да го включа и него в дневника за покупките и продажбите. От това, което четох мога да го направя и сега и все още имам право на данъчния кредит, а ще платя само лихвите за забавянето и евентуално глоба. Въпрост ми е как да го отразя в ДДС дневниците и по точно няма ли да стане дублиране на данъчната основа след като веднъж съм осчетоводила фактурата в м. май, а сега ще осчетоводявам протокола?
|