публикуване на отчети
ВАЖНО: АНТИСПАМ ВЪПРОСЧЕ
Безработен с обезщетения-с процент в ООД
отпечатване на фактури - ценоразпис
Счетоводство на ресторант
 
Дървовиден изглед |  Плосък изглед Нова тема
Протокол за самоначисляване на ДДС?
От:Stefanova , 15.02.2008 11:30
Отговори Цитирай

Привет на всички! Какъв е реда за самоначислянаве на ДДС при следния случай: фирма от ЕС ни предоставя услуга транспорт и издава ф-ра без ДДС. Какъв е реда и срока за самоначисление? Благодаря

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:Ugly , 15.02.2008 12:21
Отговори Цитирай

Протоколът се издава не по-късно от 15 дни от датата, на която данъкът е станал изискуем.
Данъка е става изискуем когато услугата е извършена, а когато се извърши авансово плащане по доставката, данъкът става изискуем при получаване на плащането (предполагам, че фактурата я получавате от тази дата).

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 15.02.2008 12:56
Отговори Цитирай

Виж чл.117 от ЗДДС, после чл.84, а също и чл.86 във връзка с чл.71 ал.2 от ЗДДС.

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:Ugly , 15.02.2008 13:13
Отговори Цитирай

Чл. 84 се отнася за ВОП (а транспорта не е ВОП) и предполагам, че имате предвид Чл. 71 т.2 (а не алинея 2)

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:Ugly , 15.02.2008 13:25
Отговори Цитирай

чл.82(2)

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 15.02.2008 13:27
Отговори Цитирай

Да, прав си, тогава чл. 82 ал. 2 т. 3,
и също си прав, че в чл.71 няма алинеи, а има точки.

Re: Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: 858)
От:manova , 15.02.2008 14:12
Отговори Цитирай

Казус с протоколи чл 117 и ВОП.
Имам доставка м.9.2007 на стоки -ВОП - издавам си протокола описвам го в покупки и продажби. Оказва се обаче , че доставчика е коригирал цени , издал си е кредитна нота през м.10.07 към инжойса от м.9.07 и така си е подал сжоята ВИЕС или както при тях се казва декларация, без да ми изпрати тази нота. В резултат на всичко имам разлика за м.9 с декларираните от тях данни и това ми става ясно м.02.2008г. Как ще ме посъветвате да постъпя? Отдавна е минал срока за самооблагане и правото на ползване на ДК( в случая в намаление), Като цяло не съм си намалила ДДС в периода на дан.събитие и бюджета не е ощетен, но не съм убедена далида отразявам събитието в 02.2008.

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 15.02.2008 14:39
Отговори Цитирай

И двете решения са рискови. Не знам каква е сумата, но аз не бих правила нищо. Макар, че като се замисля имах случай на фактура и кредитно отпреди 4 месеца и написах протоколи и ги декларирах най-съвестно и може би тъпо. От гледна точка на ЗДДС ако са минали повече от 1 месец от грешката независимо от това Вие ли сте я коригирали или те са я открили глобата е една и съща.
Или искайте доставчика да коригира датата на кредитната нота с днешна, при тях нещата са по-либерални и ако обясните, че ще имате проблем с това е възможно да я коригират.
Разбира се, че ефекта за бюджета от този пропуск е нулев, но нашия ЗДДС предвижда глоба. Надявам се, че ако фирмата е коректен данъкоплатец при ревизия няма да се налагат глоби за по-късно издаване на протоколи, но знае ли човек кога НАП ще реши да жъне глоби и ще погледне с извратено подсъзнание на подобни нарушения.

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:lansky , 15.02.2008 15:31
Отговори Цитирай

по добре декларирай дори сега, защото после ще те отсвирят само в частта за ползване на ДКт, но не и в начислението с тази кредитна нота....

изобщо това е пълно безумие в нашия закон, нещо, което не зависи от тебе да носиш отговорности.....

Re: Re: Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: manova)
От:manova , 15.02.2008 16:08
Отговори Цитирай

Безумието е пълно и ще рефлектира и в следващи месеци, защото НАП проверява ВОПовете на 3месечие. Сумата не е голяма -200еуро и предпочитам ако трябва да си начисля ддс и да платя - отколкото да ги чакам. Вмомента върви проверка за ВОП м.07-09.2007 и вече стана ясно че са ми издали кредитна нота, която не съм отразила съгласно изискванията на ЗДДС

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 15.02.2008 17:04
Отговори Цитирай

Е, това са 80 лева неправомерно ползван данъчен кредит. Начисляването на ддс по кредит нотата означава намаляване на задължението за ддс и намаляване на данъчния кредит, за първото никой няма да те санкционира. Поне така ми звучи логично.

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:lansky , 16.02.2008 16:28
Отговори Цитирай

данъчните ще излязат с номера, че не могат да ти намалят задължението за ДДС (закона не им дава такова право), но по Ктна нота ти е следвало да си намалиш ПРАВОТО н ДКт и него ще ти го коригират защото не си го направил в еди си кой период

сиреч септември си начисляваш по ф-ра
4531/4532 - 1000 евро
сега обаче се оказва че е следвало да вкараш Ктна нота
-4531/-4532 с 200 евро...

или ти имаш право на 800 евро кредит... а си ползвал 1000 и те порязват.... (естествено само в 4531)

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 16.02.2008 16:41
Отговори Цитирай

Това исках да кажа и аз, че могат да не ти признаят данъчен кредит 80 лева, но не могат да ти начислят ддс и глоба още толкова. Т.е. рискуваш само 80 лева и то ако се задълбочат чак дотам и решат да се заяждат. Според мен това не е коректно спрямо белеещия се бизнес.
Та така, счетоводителите нямаме право да грешим, да забравяме, да пропускаме, и да се сещаме в следващия или по-следващия месец. Ей такива високи критерии са ни поставили.

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:lansky , 17.02.2008 10:58
Отговори Цитирай

естествено - по лесно е да се качиш пиян в хамъра, да утрепеш някого и да те осъдят условно--- но счетоводител вкарал фактурата в следващият месец.... това е непростимо - 25% от сериозна фактура си е сума, с която можеш да си позволиш "поради грешно боравене с оръжие" за застреляш 16 годишни и да платиш кръвнина по 16 000 лева (случая в сливен с полицая)

счетоводителите са най големите престъпници в тази държава

Re: Протокол за самоначисляване на ДДС?  (Re: Stefanova)
От:858 , 17.02.2008 12:35
Отговори Цитирай

Право в целта!


Тема (Re: manova):
Автор:

Мнение:
  
линк картинка Направи bold Направи italic Направи подчертано
помощ още икони



 

всички права запазени © 2006 pitam.info
всичко за фотографията