Здравейте,

Ноември 2011 г. изпратих до ДАНС изработих собствени вътрешни правила по чл.3, ал.2, т.31 от ЗМИП. До колкото разбрах в едномесечен срок председателя на ДАНС трябваше да върне отговор дали приема правилата или да даде препоръки за поправката им. В декември 2011 г. вече имам ВОП платен по банков път на стойност над 30 000 лв. (в сделката няма нищо съмнително) Трябва ли да я декларирам пред ДАНС след като още нямам потвърждение на правилата?

На какво основание смятате, че тази сделка подлежи на деклариране? Аз не виждам такова, но може и да съм пропуснала нещо.
Потвърждения и аз не съм получила, мислех че отговарят само ако не приемат правилата и дадат препоръки.

Така или иначе трябва да пратят отговор дали ги приемат или не!

Основанието е чл. 4 ал. 7 ЗМИП

(7) Лицата, извършващи операция или сделка чрез или с лице по чл. 3, ал. 2 и 3 на стойност
над 30 000 лв. или тяхната равностойност в чужда валута, съответно над 10 000 лв. или
тяхната равностойност в чужда валута, когато плащането се извършва в брой, са длъжни да
декларират произхода на средствата. Лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 са длъжни да изискат
декларацията преди извършването на съответната операция или сделка.

Според мен, когато клиентите на счетоводителя извършват сделки с техни контрагенти, при които счетоводителя не е контрагент, нито представител на клиента си, няма задължение за деклариране. " операция или сделка чрез или с лице по чл. 3, ал. 2 и 3".

Лично мен повече ме безпокои чл. 11а: "Чл. 11а. (Нов, ДВ, бр. 31 от 2003 г.)
(1) (Изм., ДВ, бр. 109 от 2007 г.) Лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 уведомяват дирекция “Финансово
разузнаване” на Държавна агенция “Национална сигурност” за всяко плащане в брой на
стойност над 30 000 лв. или тяхната равностойност в чужда валута, извършено от или на техен
клиент." Тук не се споменава плащането да е между счетоводителя и клиента му, и според мен излиза, че трябва да докладвам за всяко плащане в брой на или от мой клиент в размер над 30 000лв. Поставен е и срок за деклариране - да 15-ти следващия месец. Аз много рядко обработвам касата на клиентите ми до това число, при някои клиенти счетоводството го правя за цялата година в началото на следващата. Т.е. аз няма как да знам има ли или няма такива плащания в срока за декларирането им. Също така не ми става ясно дали трябва да се докладва еднократно плащане над 30 000лв или поредица от плащания с обща стойност над 30 000 лв.
По принцип плащания в брой над 15 000 лв са забранени със закон...